損出しの方法とメリット・デメリット

個人の確定申告期間が、前年の1月1日から12月31日までですので、株式等の譲渡・配当所得がある場合、そろそろ損出しを検討する期間に入っています。

合法的に節税できるということで、根強い人気がある損出しですが、やり方についてイマイチという方は多いハズ。

そんな損出しの方法とメリット・デメリットについて解説していきます。

損出しの方法

そもそも損出しって何？という方もいるはずなので、ご説明します。

簡単に説明すると、１年間の利益を損失で相殺して、利益分の税金を取戻す方法のことを指します。

これだけだと意味不明なので、補足していきます。

まず前提として、１年間の間に譲渡益or配当益が発生している必要があります。

口座開設時に確定申告不要の特定口座・源泉徴収有を選択している場合、こういった利益が出たら利益確定or配当をもらった際に、都度税金（20％）が差し引かれることになります。

この譲渡益・配当益を取り戻すために、損出しという方法を取ります。

損出しの方法として、含み損が出ている株式・債券等を売却して損失を確定させます。

その損失分を譲渡益・配当益と差し引きして、損失分の税金を還付してもらう形を取ります。損益通算というのですが、特定口座・源泉徴収有の場合自動的に損益通算をして、益分の税金を還付してもらえます。

（逆に言うと、含み損が出ていなければ損出しできません）

何と言っても、損出しの最大のメリットは、税金還付です。

譲渡益、配当益が発生している場合、源泉徴収有口座の場合入金前に税金（20％）が差し引かれています。この税金を損出しすることにより、取り返すことができます。その際に、含み損でマイナス運用していた投資に関しては、損切りすることになりますが、損切りした分税金が返ってきます。

戻ってくるのは、譲渡益・配当益分の税金のみですが、高配当投資等を行っている場合、結構な金額の還付が見込めます。

IPO等で譲渡益が発生した場合も、この手段は取れます。

注意点としては、譲渡益分の税金は都度戻ってきますが、配当益に関しては、損益通算後翌年頭に戻ってきます。

譲渡益税金分は都度、配当益税金分は翌年早々と覚えておけば問題ないでしょう。

損出しする場合、損切りする分には問題ないのですが、損切後再度購入するという方法も取れます。同日では差金決済になるので、駄目ですが、理論上翌日以降なら買い直し（いわゆるナンピン買い）ができます。

購入単価が下がり、含み損も少なくなるといいことずくめですが、取引量の少ない投資銘柄の場合、相場操縦ととられかねないので、注意が必要です。

また、買い直しをする場合、後日当初の買値まで戻ったとしても、含み益が出た状態になります。

利益確定する際は、キッチリ税金を取られますので、注意下さい。

当然ですが、損切りできる投資商品が無ければ、損出しもできません。

米国株ですが、最近損出ししましたので、具体的方法を例示します。

丸々１日空けている計算になるのですが、１日空けないと差金決済になります。

米国株なので、22時30分開始〈サマータイム〉からですが、通常だと23時30分からとなります。

11月以降リアルタイムで損出ししようとすると、遅い時間になるので注意が必要です。

10/23（木）に損失確定、10/24（金）に再度新規購入という形になります。

損出しは、昔からある手法ですが、投資始めたばかりの方は分からないという人も多いはず。損出し方法・メリット・デメリットを買いてみましたが、参考になれば幸いです。

米国株高配当投資と相性も良しということで、何銘柄か損出ししました。含み損が見た目減るので、精神的にもゆとりが出ます。

譲渡益・配当益がある場合、一度検討してみましょう！

損出しに相性の良い米国株再投資戦略。今やるかという問題もありますが、採用している戦略の１つです。

IPOで譲渡益を稼ぐという方法も一つの方法です。