ジュニアNISA終了後の資産形成と今できる対策

【この記事の要点まとめ】

✅ 現状：ジュニアNISA終了で子ども名義の非課税投資は「空白期間」
✅ 選択肢：親名義新NISA活用が最有力、子ども名義口座は贈与税に注意
✅ 朗報：「こども支援NISA」が2026年以降に導入される可能性
✅ 戦略：年収・リスク許容度に応じた3つの実践プランを提示
✅ 重要：資産形成と同時に子どもへの金融教育も進める

読了時間：15分｜対象：30-40代の子育て世代

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はじめに：子育て世代の新たな挑戦

2023年12月末、多くの30-40代の親が活用していたジュニアNISAが静かに幕を閉じました。

「子どもの教育費準備」「将来への資産形成」として年間80万円の非課税枠を使っていたご家庭にとって、これは大きな転換点となりました。

現在、30-40代の子育て世代が直面している現実：

新NISAの恩恵を受けられない子どもたち

• 18歳未満は新NISAの対象外
• 子ども名義での非課税投資は現在「空白期間」
• 教育費高騰への対策が急務

子育て世代の切実な悩み

• 「大学費用500万円、どう準備する？」
• 「住宅ローンもあるのに、教育費も貯めなきゃ...」
• 「投資はしたいけど、リスクも心配」

そんな悩みを抱える30-40代の子育て世代に朗報があります。2025年4月、自民党が「こども支援NISA」の創設を政府に提言しました。ただし、制度化は2026年以降の見込みです。

では、それまでの間はどうすればいいのでしょうか？

本記事では、現実的な年収レンジ（400万円〜1,000万円）の子育て世代を想定し、ジュニアNISA終了後の子ども資産形成について、実践的な戦略をお伝えします。

1. ジュニアNISAってどんな制度だった？（振り返り）

制度概要：コンパクトだが使い勝手に課題

ジュニアNISAは2016年にスタートした未成年者向けの少額投資非課税制度でした。

基本スペック

• 年間投資上限：80万円
• 非課税期間：5年間（ロールオーバー可能）
• 対象年齢：0〜17歳（2023年時点）
• 投資対象：上場株式、株式投資信託、ETF、REITなど
• 運用管理：親権者による代理運用

当初は0〜19歳が対象でしたが、成人年齢の引き下げにより、最終的には0〜17歳となりました。

廃止後の制度変更：払い出し制限撤廃で利便性向上

ジュニアNISAには当初、18歳まで払い出しができないという大きな制約がありました。これが利用者数低迷の主因でした。

しかし、2020年の廃止決定と同時に制度内容が改正され、2024年以降は年齢に関わらず非課税での払い出しが可能となりました。

2024年以降の取り扱い

• 非課税での払い出し：年齢制限なし（ただし口座ごと廃止）
• 継続管理勘定：18歳になる年度末まで非課税保有可能
• 新規投資：一切不可

この変更により、廃止直前に駆け込み需要が発生しました。

廃止された理由：使い勝手の悪さが致命的

ジュニアNISAが廃止された最大の理由は、利用者数の低迷でした。

金融庁の調査によると、2023年3月時点でのジュニアNISA口座数は、一般NISA・つみたてNISAと比べて大幅に少ない状況でした。これは、ジュニアNISA特有の制約が普及の妨げとなったためです。

主な制約要因

• 18歳まで払い出し不可：教育費の急な必要時にも利用できない
• 年間投資枠の少なさ：80万円と他のNISAより限定的
• 複雑な手続き：未成年口座特有の煩雑な管理
• 金融機関の対応：取扱商品や手数料体系の制限

国が期待していたほど加入が増えなかったことが、2020年の廃止決定につながったのです。

2. ジュニアNISA終了後の今ある4つの選択肢

現在、子どもの資産形成を考える親には主に4つの選択肢があります。

① 親名義で新NISAを活用し、将来子に贈与

最もシンプルで効果的な方法

新NISAの拡充により、親名義での投資環境は大幅に改善されました。

新NISAの優位性

• 年間投資枠：最大360万円（つみたて投資枠120万円 + 成長投資枠240万円）
• 生涯投資枠：1,800万円
• 非課税期間：無期限
• 併用可能：つみたてと個別投資の両立

贈与時の注意点と戦略的手法

基本的な贈与制度

• 暦年贈与：年間110万円まで非課税
• 教育資金贈与：1,500万円まで一括贈与可能（専用口座開設要）

上級者向け：「わざと111万円贈与」による記録作成法

実は、あえて基礎控除額を1万円超過させるという戦略的手法があります。

この手法のメリット

1. 贈与の明確な証拠：税務署への申告により贈与事実が公的に記録される
2. 名義預金リスクの回避：「本当に贈与した」証拠として機能
3. 相続時の安心：将来の相続税調査時に贈与の正当性を立証可能
4. コストパフォーマンス：1,000円で大きな安心を購入

重要な注意点

• 贈与契約書の作成：贈与の意思を明確に文書化
• 専門家との相談：税務当局の解釈や実務要件の確認
• 制度趣旨の理解：単なる節税目的でない適正な贈与であることが重要

30-40代子育て世代への実践アドバイス

• 子どもが15歳以降、毎年111万円ずつ贈与
• 年間たった1,000円の贈与税で「確実な記録」を残す
• 将来の相続税対策としても有効

実践例
毎年の余剰資金を親名義の新NISAで運用し、子どもの進学時期に合わせて111万円ずつ贈与していく戦略。長期運用による複利効果を最大限活用しながら、贈与の事実も確実に記録できます。

② 子ども名義で特定口座を開設して運用（贈与扱いに注意）

直接的だがリスクもある方法

子ども名義で証券口座を開設し、特定口座で運用する方法です。

開設条件と制約

• 親権者の同意が必須
• 証券会社によっては親権者の口座開設が条件
• 信用取引やFXは利用不可
• 運用は原則親権者が代理

贈与税リスクの回避方法

• 年間110万円以内の投資に留める
• 名義預金認定を避けるため、通帳・印鑑・カードは子どもに管理させる
• 贈与契約書を作成して贈与の事実を明確化

注意すべき落とし穴
子どもが成人すると、親は委任状なしには口座から資金を引き出せなくなります。教育費として使う予定の資金は、成人前に親名義口座に移しておく必要があります。

③ 教育資金贈与信託や学資保険を活用

安定志向の家庭に適した選択肢

リスクを抑えながら確実に教育資金を準備したい場合の選択肢です。

教育資金贈与信託

• 非課税限度額：1,500万円（習い事等は500万円まで）
• 対象年齢：30歳まで
• 使途制限：教育関連費用に限定
• 手続き：領収書提出による払い出し

学資保険

• 元本保証：満期時の受け取り額が確定
• 税制優遇：生命保険料控除の対象
• 制約：中途解約時の元本割れリスク

④ 現金預金や低リスク運用による備え

確実性を重視する慎重派の選択

投資リスクを避けたい場合の選択肢です。

活用方法

• 定期預金での確実な積み立て
• 国債などの安全性の高い債券
• 一部を投資信託に回すハイブリッド型

ただし、現在の低金利環境では、インフレリスクを考慮すると実質的な資産価値の減少リスクがあることも理解しておく必要があります。

3. 子ども資産形成、目的で選ぶスタイル

資産形成の戦略は、使用時期と目的によって大きく変わります。

「進学費用」として18歳までに使うなら？

短中期戦略（0〜18年）

進学費用として確実に資金を準備したい場合は、安全性と流動性を重視します。

配分例の一つ（家庭状況により要調整）

• 現金・預金：40%（確実な資金確保）
• 学資保険：30%（元本保証）
• 低リスク投資信託：30%（インフレ対応）

時期別戦略

• 0〜10歳：積極的な積み立て期間。多少のリスクを取っても長期運用可能
• 11〜15歳：安全性重視にシフト。株式比率を下げて債券中心に
• 16〜18歳：ほぼ現金化。受験・進学時期の急な出費に対応

「長期資産形成」として20代以降の資産にするなら？

長期戦略（20年以上）

子どもの将来の資産形成を目的とする場合は、成長性を重視します。

配分例の一つ（リスク許容度により要調整）

• 株式投資信託：70%（国内外分散）
• 債券投資信託：20%（安定収益）
• 現金・預金：10%（流動性確保）

複利効果の活用
20年以上の運用期間があれば、複利効果により資産は大幅に増加する可能性があります。年利5%で複利運用した場合、20年後には元本の約2.7倍になります。

目的と期間に応じた資産配分の考え方

リスク許容度の判断基準

1. 使用時期までの期間：長期ほどリスクを取れる
2. 家計の余裕度：余裕資金の範囲内で運用
3. 親の投資経験：経験に応じてリスクレベルを調整

分散投資の重要性
一つの方法に頼らず、複数の手法を組み合わせることでリスクを軽減できます。

4. 親名義 vs 子ども名義：運用と贈与の注意点

両方式にはそれぞれメリット・デメリットがあります。

親名義での運用 → 将来贈与パターン

メリット

• 新NISAの活用：年間360万円の大幅な投資枠
• 運用の自由度：親の判断で柔軟な投資戦略
• 税制優遇：無期限の非課税期間

デメリットと対策

• 贈与税：年間110万円を超える贈与には課税
  → 対策：長期間に分けて計画的に贈与
• 相続税：親の財産として相続税の対象
  → 対策：生前贈与で段階的に移転

実践的な贈与戦略

子ども名義での運用パターン

メリット

• 所有権の明確化：最初から子どもの財産
• 贈与税の分散：毎年少額ずつ投資することで贈与税を回避
• 金融教育効果：子どもに投資の実体験を提供

注意すべきリスク

1. 名義預金認定リスク
税務署から「実質的には親の財産」と判断されるリスク。

回避方法

• 通帳・印鑑・キャッシュカードは子どもに管理させる
• 子どもが理解できる年齢になったら運用状況を共有
• 贈与契約書を作成する

2. 成人時の管理権移転
子どもが18歳になると、親は委任状なしに資金を動かせなくなります。

3. 金融機関の制約

• 一部の金融機関では未成年口座の開設制限あり
• 投資商品の選択肢が限られる場合あり

5. 新制度に期待：「こども支援NISA」とは？

制度創設への政治的動き

2025年4月23日、自民党の資産運用立国議員連盟（岸田文雄会長）が石破茂首相に対し、「全世代型NISA」の拡充提言を提出しました。この提言の中に「こども支援NISA」の創設が含まれています。

提言の背景

• 子育て支援・少子化対策の一環
• 若年層の資産形成推進
• 金融リテラシー向上と格差是正

制度設計案の詳細

基本的な枠組み

• 対象商品：つみたて投資枠に限定
• 年齢制限：下限を撤廃（0歳から投資可能）※
• 投資上限：新NISAのつみたて投資枠と同様（年間120万円想定）
• 非課税期間：無期限（新NISAと同様）
• 管理方法：親による代理運用を想定

※下限年齢の撤廃は提言段階であり、制度設計次第では制限が残る可能性もあります。

制度化への道のりと課題

導入スケジュール

• 2025年：政府内での制度設計検討
• 2026年度：税制改正要望への提案検討
• 制度スタート：2026年以降（検討状況次第）

想定される課題

1. 財政への影響：税収減少への対応
2. 金融機関の準備：システム改修などのコスト
3. 制度設計の詳細：年間投資上限や対象商品の決定

現時点での注意点

まだ提言段階の制度
こども支援NISAは現在「提言段階」であり、制度化が確約されているわけではありません。具体的な制度設計や導入時期も今後の政府検討により決定されます。

期待と現実的な準備
制度化を期待しつつも、現行制度での資産形成も並行して進めることが重要です。

6. ケース別：実践プラン3選

実際の家庭状況に応じた具体的なプランをご紹介します。

プランA：堅実コツコツ派（世帯年収500-700万円・子ども1-2人）

典型的な家庭像

• 夫婦共働き（夫：年収400万円、妻：年収250万円）
• 子ども：幼稚園児1人、または小学生1人と未就学児1人
• 住宅ローン：月8万円返済中
• 投資可能額：月2-3万円が限界

戦略：親名義の新NISA中心で無理のない運用

月額3万円での具体的配分

15年間の資産シミュレーション

• 総投資額：540万円（月3万円×15年）
• 想定資産額：約700万円（年利3%想定）
• 大学入学金・初年度費用として十分な準備完了

子育て世代向けポイント

• 家計を圧迫しない金額設定
• 途中で教育費が必要になっても一部解約可能
• 夫婦どちらか一方が失業しても継続できる金額

プランB：しっかり準備派（世帯年収700-1000万円・子ども1-2人）

典型的な家庭像

• 夫婦共働き（夫：年収600万円、妻：年収350万円）
• 子ども：小学生と幼稚園児の2人
• 住宅ローン：月12万円返済中
• 世帯手取り：約62万円
• 現実的な投資可能額：月4-6万円

戦略：新NISA中心 + 状況に応じて教育資金贈与も検討

月額5万円での現実的配分

教育費準備の現実的戦略

• 国公立大学想定：1人あたり500-600万円の準備目標
• 私立大学なら：不足分は奨学金や教育ローンも併用
• 新NISA運用分：15年で約960万円（年利5%想定）
• 現金積立分：15年で180万円

40代夫婦の現実的配慮

• 老後資金とのバランス：iDeCoも月1-2万円程度並行
• 習い事費用の増加：投資額を月3万円に減額する柔軟性
• 収入減少リスク：妻の時短勤務や夫の転職に備えた保守的運用
• 祖父母の援助：期待せず、あれば教育資金贈与信託を追加検討

プランC：慎重安全派（世帯年収400-600万円・投資初心者）

典型的な家庭像

• 片働き世帯（夫：年収500万円、妻：専業主婦）
• 子ども：小学生1人
• 住宅ローン：月7万円返済中
• 投資経験：なし、投資可能額：月2万円

戦略：段階的にリスクを学びながら資産形成

Phase1（1-2年目）：投資の基礎固め

Phase2（3-5年目）：少しずつリスクを取る

Phase3（6年目以降）：目標達成への調整
子どもの進学時期に応じて安全資産比率を調整

30-40代投資初心者への配慮

• 最初は少額から「投資慣れ」を重視
• 家計管理の基本もセットで学習
• 失敗しても家計に大きな影響がない範囲

7. 資産形成と子育ての両立：「贈与」と「金融教育」の実践法

30-40代親世代だからこそできる金融教育

子どもの資産形成は、単なる資金準備以上の意味を持ちます。特に30-40代の親世代は、自分自身も投資を学びながら、子どもにも金融の知識を伝えるという二重の学習機会があります。

なぜ今、金融教育が重要なのか

• 2022年4月から高校で金融教育が必修化
• キャッシュレス社会で子どもの「お金の実感」が薄れている
• 投資詐欺などから身を守る知識が必要
• 将来の年金不安に備えた自助努力の重要性

親子で一緒に学ぶ実践的アプローチ

年齢別・段階別の金融教育法

幼児期（3〜6歳）：お金の存在認識

• お買い物でのお金のやり取りを見せる
• 「貯金箱」でお金を貯める体験
• 「欲しいもの」と「必要なもの」の区別

小学校低学年（7〜9歳）：計画性の基礎

• お小遣い帳をつける習慣
• 「目標を決めて貯める」体験（欲しいおもちゃのために100円ずつ貯金）
• 銀行に一緒に行って「お金を預ける」体験

小学校高学年（10〜12歳）：投資の基本概念

• 株式とは「会社の一部を買うこと」を説明
• 親子で経済ニュースを見る習慣
• 子ども名義口座の残高を一緒に確認
• 「応援したい会社」について話し合う

中学生以降（13歳〜）：実践的な投資体験

• 月1,000円程度の少額投資を子どもと相談しながら実行
• 投資信託の仕組みを詳しく説明
• 将来の教育費計画を子どもと共有
• 親のNISA運用状況を簡単に共有

効果的な贈与タイミングと伝え方

子育て世代の贈与戦略

タイミング別アプローチ

• 中学入学時（12歳）：「教育費準備の第一歩」として50万円
• 高校入学時（15歳）：「進路選択の自由度向上」として100万円
• 大学入学時（18歳）：「社会人準備金」として200万円
• 就職時（22歳）：「自立支援金」として150万円

年間110万円枠の戦略的活用例

子どもへの「伝え方」が重要

• 単にお金を渡すだけでなく、なぜ準備していたのかを説明
• 長期投資の成果を実感させる
• 親の努力と愛情が込められていることを伝える

将来の金銭感覚：何を育てたいか

育てたい金銭感覚

1. 計画性：「欲しいもの」のために長期的に準備する力
2. リスク管理：「全部を一つの方法に頼らない」分散の考え方
3. 継続力：短期的な値動きに一喜一憂しない忍耐力

避けたい金銭感覚

• 短期的な利益追求（「すぐに儲かる」という発想）
• ギャンブル的な投資行動
• お金に対する過度な不安や執着
• 「親がやってくれる」という他力本願

30-40代だからこそ伝えられること

• 住宅ローンという「良い借金」の経験
• 子育て費用の現実的な金額感覚
• 働くことの意味と価値
• 家族のための長期的な計画の重要性

8. まとめ：30-40代子育て世代の新たなスタート

ジュニアNISA終了は「終わり」ではなく「進化」への第一歩

ジュニアNISAの終了により、一時的に選択肢が限られましたが、30-40代の子育て世代にとって、これはより良い制度への移行期間と捉えることができます。

現在活用できる制度の整理

1. 新NISA：年間360万円の大幅拡充で親世代の投資環境は格段に向上
2. 教育資金贈与信託：1,500万円まで非課税の確実な制度
3. 暦年贈与：年間110万円の安定した非課税枠
4. 子ども名義口座：適切な管理での直接的な資産形成

こども支援NISAへの現実的な期待

制度化への道筋

• 2025年：政府内での具体的検討
• 2026年度：税制改正要望への正式な盛り込み
• 2027年：制度スタート（順調に進んだ場合）

30-40代が今すべき準備
制度化を待つのではなく、現行制度を最大限活用しながら、新制度導入時にスムーズに移行できる基盤作りが重要です。

具体的な準備ステップ

1. 現在の家計状況の把握：投資可能額の正確な算出
2. 目標設定：子ども1人あたりの教育費目標額の設定
3. 制度選択：家庭状況に最適な資産形成方法の決定
4. 実行開始：少額からでも運用をスタート

30-40代子育て世代へのメッセージ

「完璧」を求めすぎない姿勢

• 毎月少額でも継続することが最重要
• 途中で金額調整があっても問題なし
• 投資で失敗しても家計が破綻しない範囲で実行

長期的視点の重要性

• 子どもの成長とともに投資期間も延びる
• 短期的な市場変動に一喜一憂しない
• 15-20年後の目標達成を見据えた戦略

今すぐ始められる具体的アクション

Step1：家計の見直し（1週間以内）

• 月々の投資可能額を現実的に算出
• 緊急時資金（生活費6ヶ月分）の確保状況確認
• 既存の保険・積立の整理

Step2：制度の比較検討（2週間以内）

• 新NISA口座の開設準備
• 教育資金贈与信託の情報収集
• 子ども名義口座開設の検討

Step3：運用開始（1ヶ月以内）

• 少額（月1-2万円）からでも投資スタート
• 年1回の見直しスケジュールを設定
• 子どもとの金融教育計画を立案

最後に：子どもの未来への最高の贈り物

30-40代の子育て世代の皆さんにとって、子どもの資産形成はお金を準備すること以上の意味があります。

資産形成を通じて子どもに伝えられること

• 計画性：目標に向けて長期的に努力することの大切さ
• 忍耐力：すぐに結果が出なくても継続することの価値
• 社会との関わり：投資を通じて社会や経済に参加すること
• 家族の絆：親が子どもの将来を真剣に考え、準備していること

こども支援NISAへの期待を胸に
新制度の創設に期待しつつ、現在利用可能な制度を最大限活用することで、子どもたちにより豊かな選択肢を提供できる基盤を作りましょう。

重要な心構え

• 完璧を求めず、できることから始める
• 長期的な視点を持ち続ける
• 子どもと一緒に学び、成長する
• 家族の幸せを最優先に考える

ジュニアNISA終了は決して「終わり」ではありません。30-40代の子育て世代が、より良い制度と実践的な知識を武器に、子どもたちの明るい未来を切り開く新たなスタートなのです。

最後に：子どもの未来への投資

子どもの資産形成は、お金を準備するだけでなく、子どもに「計画性」「忍耐力」「社会との関わり」を教える貴重な機会です。

こども支援NISAの制度化に期待しつつ、現在利用可能な制度を活用して、子どもの明るい未来への第一歩を踏み出しましょう。

重要な心構え

• 完璧を求めず、できることから始める
• 長期的な視点を持ち続ける
• 子どもと一緒に学び、成長する

ジュニアNISA終了は決して終わりではありません。むしろ、より良い制度への期待と、現在できることの最大活用によって、子どもたちにより豊かな未来を提供する新たなスタートなのです。